Создание предприятия по переработке овощей методом глубокой заморозки и производству готовых быстроразмораживаемых блюд

Бизнес-план

Оглавление

1. Описание проекта
2. Цели проекта
3. Участники проекта
4. Маркетинговый анализ

4.1. Продукты глубокой заморозки

4.1.1. Информация о роли фруктов и овощей в ежедневном рационе человека

4.1.2. Быстрозамороженные овощи и их свойства

4.2. Рынок замороженных овощей и готовых блюд

4.3. План продаж замороженных овощей

4.4. План продаж готовых блюд

4.5. Схема сбыта продукции

5. Организация производства

5.1. Технологический процесс по заморозке овощей

5.2. План производства замороженных овощей

5.3. План производства замороженных готовых блюд

5.4. Поставщики

6. Финансовый план

6.1. Финансовый план проекта

6.1.1. Доходы от основной деятельности

6.1.2. Затраты по основной деятельности

6.1.3. Затраты на персонал

6.1.4. Оценка эффективности проекта

6.1.5. Структура денежных потоков

 

1. Описание проекта

В настоящий момент можно утверждать, что российский рынок продуктов питания, как и рынок Уральского региона, насыщен товарами импортного производства, а высококачественные товары отечественного производства занимают на нем незначительную долю. Организация нового современного и высокотехнологичного производства продуктов быстрой заморозки может стать значительным шагом вперед в развитии российской пищевой отрасли.

Для реализации проекта по созданию предприятия по переработке овощей методом глубокой заморозки производительностью 2000 кг/час готового продукта и предприятия по производству готовых быстрозамороженных блюд производительностью 840 кг/час продукта выбрана площадка в МО г. Асбест Свердловской области размером 5,2 га.

На площадке имеются все необходимые инженерные коммуникации (водоснабжение, канализация и т.п.).

Организована подъездная автомобильная дорога с твердым покрытием и насыпь для ж/д путей.

Выбор площадки для размещения производства в г. Асбесте продиктован несколькими условиями:

1. Удобное географическое положение;
2. Наличие транспортной логистики;
3. Агроклиматические и почвенные условия;
4. Наличие сырьевой базы и культуры с/х производства;
5. Наличие квалифицированных кадров и трудовых ресурсов.

На предприятии планируются к установке полнокомплектные линии производства фирмы "Cabinplant" Дания по производству быстрозамороженных картофеля и овощей производительностью 2.0 тн/час готового продукта, а также готовых быстрозамороженных блюд производительностью 840 кг/час продукта.
Капитальные затраты при осуществлении данного проекта предполагаются в размере 345 843 100 руб., в том числе:

№	Наименование	Сумма тыс.руб.
1.	Строительство зданий	64 700
2.	Внутренние отделочные работы	12 700
3.	Канализация	2 990
4.	Водопровод	1 500
5.	Скважина	1 500
6.	Электроснабжение	3 500
7.	Воздушный компрессор	1 000
8.	Котельная (газогенератор)	12 000
9.	Газификация	4 000
10.	Отопление	1 500
11.	Холодильная установка	3 000
12.	Электрокары	6 000
13.	Автомобили рефрижераторы	4 380
	Итого:	118 770

Затраты по организации санитарной зоны предприятия

№	Наименование	Сумма тыс.руб.
1.	Ограждение территории, забор ж/б	1 780
2.	Дорожные плиты для организации проездов и грузопотока	4 600
	Итого:	6 380

Прочие затраты на проект

№	Наименование	Сумма тыс.руб.
1.	Страховка	0
2.	Стоимость овощных контейнеров для организации хранения овощного сырья	1 400
3.	Очистные сооружения	13 620
4.	Земельный участок	0
5.	Проектные работы	9 818
6.	Холодильный компрессор для тоннеля глубокой заморозки	12 000
7.	Линия по заморозке овощей, в т.ч.:	69 500
7.1	Оборудование	56 600
7.2	Транспортные расходы	1 800
7.3	НДС	8 800
7.4	Таможенная пошлина (5% от стоимости оборудования с транспортными расходами без НДС)	2 900
8.	Непредвиденные расходы по линии овощей	3 475
9.	Стоимость оборудования по производству готовых блюд и расфасовке, в т.ч.:	105 600
9.1	Оборудование	86 000
9.2	Транспортные расходы	1 800
9.3	НДС	13 400
9.4	Таможенная пошлина (5% от стоимости оборудования с транспортными расходами без НДС)	4 400
9.5	Непредвиденные расходы по линии готовых блюд	5 280
	Итого:	211 938

Предприятие планирует к выпуску:

1. Широкий спектр быстрозамороженных овощных полуфабрикатов как монокультуры, так и в виде овощных смесей:
• Картофель бланшированный быстрозамороженный;
• Морковь бланшированная быстрозамороженная;
• Свекла бланшированная быстрозамороженная;
• Капусты: белокочанная, цветная, брокколи, брюссельская, кольраби бланшированные быстрозамороженные;
• Кабачки бланшированные быстрозамороженные;
• Баклажаны быстрозамороженные;
• Лук репчатый быстрозамороженный;
• Томаты быстрозамороженные;
• Перец быстрозамороженный.
Предполагается упаковывать готовую продукцию в крафт-мешок (15 – 25 кг.), а также в полиэтиленовый пакет (0,450 кг. – 5,0 кг.). Срок хранения готовой продукции при температуре минус 18 С^o– 12 месяцев.
2. Готовые к употреблению быстрозамороженные овощные блюда:
• Картофельные котлеты и тефтели формованные;
• Морковные котлеты формованные;
• Свекольные котлеты формованные
• Капустные котлеты формованные
• Рис.
Предполагается упаковывать готовую продукцию в гофротару с полиэтиленовым вкладышем (10,0 кг.), а также в полиэтиленовый короб (0,3 кг. – 2.0 кг.). Срок хранения готовой продукции при температуре минус 18 С^o– 12 месяцев.
3. Готовые к употреблению быстрозамороженные вторые блюда на основе овощного гарнира, рыбы и мяса:
• Гуляш с макаронами;
• Шницель с картофелем;
• Куриная котлета с картофелем;
• Картофельная запеканка с мясом;
• Азу с рисом;
• Бефстроганов с картофельным пюре;
• Фрикадельки с картофельным пюре;
• Куриные грудки с овощами;
• Запеканка картофельная с лососем под соусом;
• Филе кеты по-французски с рисом и т.п.

Предполагается упаковывать готовую продукцию в подложку из ламинированного картона или полиэтилена (2,0 кг.), а также в подложку из ламинированного картона (0.220 кг. – 0,350 кг.). Срок хранения готовой продукции при температуре минус 18 С^o– 6 месяцев.

Создаваемое предприятие призвано стать значительной поддержкой для регионального агропромышленного комплекса в плане развития технологий производства и переработки сельскохозяйственного сырья местного производства.

Гибкая система управления компанией, а также законодательная поддержка на всех уровнях власти, создание благоприятного финансового поля по льготному кредитованию предприятий агропромышленного комплекса, организации складской базы и унифицированной системы закупок сырья позволят предприятию значительно снизить финансовые и производственные риски реализуемого проекта. Сэкономленные средства могут быть в полном объеме инвестированы в программу исследований и дальнейшего развития производства, а также в продвижение торговой марки, внедрение современной системы контроля за качеством и ряд маркетинговых мероприятий, необходимых для того, чтобы компания стала конкурентоспособной.  

2. Цели проекта

В сельскохозяйственном секторе на территории Свердловской области и Российской Федерации в целом наметилась тенденция стабилизации и роста производства сельскохозяйственных культур. Расширяется ассортиментный перечень, появляются новые сорта, пригодные, в том числе и для промышленной переработки. Однако в последние годы в области не строились новые и практически не реконструировались старые овощехранилища, а проблема сохранения и переработки сельскохозяйственных культур наиболее острая в этой области.

Основной целью реализации проекта является - насыщение потребительского продуктового рынка Свердловской области качественными, конкурентоспособными с зарубежными аналогами продуктами питания, полученными по технологии быстрой заморозки под отечественной торговой маркой и по цене доступной широкому потребителю.

В результате реализации предлагаемого проекта по созданию производства быстрозамороженных картофеля и овощей, а также готовых блюд предприятия агропромышленного комплекса и частный сельскохозяйственный сектор получат гарантированный рынок сбыта своей продукции.

Первостепенная задача компании - сделать продукцию под отечественной торговой маркой качественной, конкурентоспособной и по цене доступной всем слоям населения и группам потребителей.

Предполагается, что потребителями готовой продукции нового производства станут не только предприятия оптовой и розничной торговли области, но и социальные объекты городов и населенных пунктов: больницы, школы, детские дошкольные учреждения и комбинаты общественного питания.

Размещение государственных заказов на поставку экологически чистых продуктов для отдаленных регионов области и городских и областных социально значимых объектов, а также создание благоприятного законодательного и финансового поля Правительством области позволит предприятию занять ведущие позиции среди производителей свежезамороженной сельскохозяйственной продукции не только в Уральском регионе, но и в России.  

3.Участники проекта

№	Наименование	Доля %
1.	Иванов И.И.	40
2.	Петров П.П.	30
2.	Сидоров С.С.	30

 

4. Маркетинговый анализ

Выбор технологии переработки клубне-овощного сырья методом глубокой заморозки и производства быстрозамороженных готовых блюд обусловлен мировыми тенденциями на рынке производства и потребления таких продуктов, а также отсутствием, в силу ряда причин, аналогичных производств в России.

Стратегия развития предприятия имеет своей целью сделать компанию современным предприятием, которое будет способно удовлетворить требования потребителя и успешно конкурировать на российском рынке.

Это наиболее перспективное направление переработки сельскохозяйственного сырья в настоящее время.

Глубокая заморозка, как никакая другая технология, позволяет сохранить вкусовые качества продуктов, а также витамины, минеральные вещества и микроэлементы на продолжительный срок. Кроме этого, технологическая концепция предприятия предусматривает безотходную технологию переработки растительного сырья и использование некондиционного (по органолептическим свойствам) материала для производства гарнирной составляющей в готовых быстрозамороженных блюдах.

Отмечено, что основополагающим критерием выбора замороженных продуктов служит удобство хранения и приготовления. Как показывает мировая практика, рынок движется в сторону более удобной для приготовления пищи (такой, как блюда готовые к употреблению), отражая снижение спроса на блюда домашнего приготовления (в связи со связанным с ними умением готовить). Удобство пищевого продукта и сокращение времени на его приготовление – специфические требования, выдвигаемые покупателями. Это продиктовано увеличением количества работающих женщин и одиноких людей (принадлежащих к разным социальным группам), имеющих недостаточно времени для приготовления домашних блюд.

Современные семьи (имеющие, в том числе, детей независимых от взрослых) предпочитают иметь достаточно широкий и независимый выбор блюд, и эта тенденция становится еще более заметной ввиду появления СВЧ-печей и разработанных специально для них продуктов. Появилась также тенденция "перекусить" между основными приемами пищи. На смену ужинам всей семьей приходит вариант питания, когда каждый член семьи питается отдельно и в разное время. Подобное положение подталкивает покупателя к употреблению быстрых в приготовлении пищевых продуктов.

Опросы европейских жителей показывают, что примерно 25% женщин ведут учет потребляемых калорий, более половины всех опрошенных стремятся снизить содержание жиров в рационе. Аналогичное исследование, проведенное в США, также показало желание потребителя иметь достоверную информацию о продуктах питания, включая сведения об энергетической ценности и содержании жиров в продукте. В настоящее время покупатель предъявляет особо жесткие требования к составу и качеству своей пищи. Общая картина, и Россия здесь не исключение, свидетельствует о том, что потребитель все больше стремится контролировать свой рацион, делая выбор в пользу удобства приготовления и качества. Кроме того, отмечается все возрастающий интерес к происхождению (животное или растительное) и составу пищевых продуктов, а также методу приготовления продуктов. Понятно желание потребителя питаться как можно более свежими продуктами с небольшим количеством консервантов и минимальной предварительной обработкой.

Развитие международного туризма стимулирует необходимость производства и пропаганды спектра продуктов "национальной кухни" (картофель, грибы, свекла, щи, борщ и т.п.), что становится актуальным и в условиях Свердловской области в силу развития данного направления бизнеса.

Можно сделать вывод, что рынок готовых блюд будет активно развиваться в ближайшем будущем.

В течение 3-4 лет компания планирует выйти на максимальные производственные мощности. Планируется также создать экспортную группу товара, которая будет востребована на зарубежном рынке.

 

4.1. Продукты глубокой заморозки.

 

4.1.1. Информация о роли фруктов и овощей в ежедневном рационе человека.

По мнению Министерства здравоохранения России в рационе человека 75% среднесуточной потребности должны составлять продукты растительного происхождения. Международные организации определяют потребность человека в этих продуктах около 700 гр. Эти продукты являются источником таких незаменимых питательных элементов как витамины, минеральные вещества и микроэлементы. Они богаты клетчаткой, которая имеет огромные диетические свойства, улучшает перистальтику кишечника, и является необходимым элементом в диете. Овощные продукты играют положительную роль в профилактике атеросклероза, а также болезней кровообращения. Некоторые овощи, такие как зеленый горошек, стручковая фасоль, кукуруза - поставляют для организма огромное количество растительного белка, и будучи умело смешанными с иными растительными продуктами, дают в результате полноценное питание, не уступающее мясным блюдам. Среди множества положительных сторон употребления в пищу овощей и фруктов следует подчеркнуть их противокислотное действие, в то время как многие продукты питания действуют в направлении повышения кислотности. Можно сказать, что овощи и фрукты являются настоящими нейтрализаторами.

Основу производственной программы предприятия составят корнеплодная группа овощей и картофель. Ценность картофеля, как продукта питания, исключительна велика. Рекомендованная среднесуточная потребность 300-350 граммов на человека продиктована, прежде всего, уникальным составом питательных элементов этого продукта. Содержание углеводов, витаминов В1, В2, С, белковых соединений, минеральных веществ делает картофель незаменимым в рационе питания в любых климатических условиях России.

Углеводы – энергетический материал для жизнедеятельности человека. Их недостаток приводит к серьезным нарушениям обмена веществ, и, прежде всего функций ряда желез внутренней секреции. Одно из таких заболеваний – диабет связано с недостаточностью функций поджелудочной железы.

Витамин С (аскорбиновая кислота) обеспечивает нормальное состояние соединительной ткани, обусловливающей эластичность и прочность кровеносных сосудов, повышает устойчивость к заболеваниям, холоду и многим другим неблагоприятным факторам окружающей среды. Недостаток витамина С вызывает заболевание цингой, сопровождающееся повышенной проницаемостью и хрупкостью кровеносных сосудов а также повреждением костей и, особенно, зубов.

Витамин В1 (тиамин) участвует в регулировании углеводного обмена. Недостаток витамина вызывает нарушения в работе нервной системы, которое может стать одной из причин заболевания полиневритом – воспаление нервных стволов, вызывающего паралич. Кроме того, недостаток витамина В1 может вызвать расстройство желудочно-кишечного тракта, понижение секреции пищеварительных соков.

Витамин В2 (рибофлавин) играет важную роль в окислительно-восстановительных реакциях, сопровождающих обмен веществ. Недостаток витамина В2 вызывает у человека выпадение волос, заболевание глаз, приводящее к катаракте, а также воспалительное поражение слизистых оболочек губ. При длительном авитаминозе часто развивается анемия, так как рибофлавин принимает участие в образовании гемоглобина.

Из минеральных веществ в картофеле присутствуют главным образом значительные количества солей железа, кальция, фосфора, хлора.

Железо входит в состав гемоглобина и ряда ферментов, участвующих в процессе дыхания.

Кальций и фосфор входят в состав костной ткани, а также участвует в самых разнообразных процессах обмена веществ.

Хлор жизненно важный элемент, участвующий в образовании желудочного сока, формировании плазмы, активизирует ряд ферментов.

Из микроэлементов можно отметить наличие меди, цинка, йода.

Особого внимания заслуживают белковые соединения картофеля. Хотя их количество невелико (1-2%), но при высокой урожайности культуры и среднем потреблении картофеля в России 120 – 150 кг на человека в год удовлетворяется 7- 9 % потребности в белках. Следует отметить, что белки картофеля содержат все незаменимые аминокислоты в отличие от других плодов и овощей. По содержанию незаменимых аминокислот белок картофеля – туберин превосходит белок пшеницы и по составу близок к белкам сои – глиценину, а также яичному альбумину.

Подобранная на предприятии технология промышленной переработки овощей и картофеля позволит сохранить питательную ценность, вкусовые качества и сделать продукты универсальными в транспортировке, хранении и приготовлении.  

4.1.2. Быстрозамороженные овощи и их свойства

Производство овощей имеет сезонный характер. Необходимо их сохранить так, чтобы их можно было употреблять в пищу в течение целого года. Самым часто используемым в мировой практике методом хранения является замораживание, во время которого меньше всего изменяются питательная ценность и органолептические свойства продуктов. Из этого следует, что замораживание является наилучшим способом сохранения продуктов. Питательная ценность замороженных продуктов гораздо выше, чем продуктов консервированных. Потери витамина С в замороженных овощах составляют 20-30%, в то время как при сушении 70-80%, а при стерилизации 45-55%. Замораживание овощей способствует увеличению степени использования и усвоения железа, показатель этот, например, в замороженной фасоли - 61%, а в свежей - 36%.

Зимой быстрозамороженные овощи и картофель являются более богатыми на витамины и минеральные вещества, чем доступные в это время года свежие овощи. Также весной замороженные овощи более полезны, чем весенние скороспелки, которые содержат значительное количество вредных веществ. Независимо от положительных питательных и диетических качеств быстрозамороженных овощей и картофеля, необходимо сказать об удобстве употребления этих продуктов.

Быстрозамороженные овощи имеют ряд преимуществ:

1. вместо того, чтобы чистить, обрезать, перебирать просто открываем пластиковый мешочек или картонную коробку;
2. быстрозамороженные овощи содержат только съедобные части, следовательно, не надо нести домой все то, что потом снова придется из дома выносить;
3. быстрозамороженные фрукты и овощи уже лишены несъедобных частей, которые в свежих овощах составляют достаточно большой вес: в зеленом горошке - 20-30%, в фасоли стручковой - 15-30%;
4. часто также мы не должны выдумывать собственного рецепта. Даже наиболее требовательные домохозяйки имеют иногда мало времени и должны время от времени воспользоваться чужими знаниями;
5. время необходимое для приготовления мороженых овощей и фруктов гораздо меньше, чем в случае свежих овощей и фруктов. При приготовлении блюд на основе замороженных продуктов времени тратиться в 8-15 раз меньше, чем при приготовлении из традиционных компонентов;
6. быстрозамороженные овощи и фрукты охотно покупают предприятия общественного питания. Эта популярность обусловлена экономическими расчетами времени, израсходованного на приготовление сырья, сокращение производственного цикла, отсутствие отходов, скорость приготовления блюд;
7. быстрозамороженные овощи имеют отличные питательные качества;
8. быстрозамороженные овощи имеют отличные гигиенические качества (здоровые, очищенные, размельченные и запакованные) и органолептические качества (равномерный цвет, хрупкость, вкус, аромат);
9. быстрозамороженные овощи являются важным фактором рационального потребления овощей, выравнивают их нехватку в период между сезонами их производства - т.е. уменьшают сезонность употребления, но также увеличивают ассортимент продуктов, богатых витаминами.

 

4.2. Рынок замороженных овощей и готовых блюд.

В сельскохозяйственном секторе на территории Свердловской области и Российской Федерации в целом наметилась тенденция стабилизации и роста производства сельскохозяйственных культур. Предприятия пищевой перерабатывающей промышленности расширяют свой ассортиментный перечень, появляются новые виды продукции. Реконструкция и модернизация производств меньше всего коснулась сектора переработки сельскохозяйственных культур. Проблема сохранения и переработки сельскохозяйственных культур остро стоит не только в Свердловской области. В сложившейся ситуации рынок продаж быстрозамороженных овощей и продуктов на их основе был занят иностранными производителями:

По оценкам специалистов до 75 % объема рынка замороженных овощей в России приходится на продукцию зарубежного производства. Основной страной поставщиком является Польша. Крупнейшим игроком является польский холдинг "Hortex", выпускающий продукцию под одноименной маркой. На его долю приходится до 25 % рынка. Среди других известных польских фирм можно назвать "Hortino", "Hlodni Zgoda", "Bauer". К наиболее заметным игрокам рынка замороженных овощей среди компаний из других стран можно отметить французскую "Bonduelle", бельгийские "Ardo", "Unifrost".

Из российских компаний, присутствующих на рынке замороженных овощей можно отметить следующие:

• ЗАО "Хладокомбинат Западный" Московская область - торговая марка "4 Сезона";
• Компания "Ледово МО – ТМ "Снежана";
• Группа компаний "Эликом" МО – ТМ "Здоровое питание"
• Томская Продовольственная Компания - ТМ "Живица"
• Компания "Росток" МО
• ЗАО "Скайс" Москва – ТМ "Зимовье"
• ЗАО "Инко" МО – ТМ "Домашний обед"
• Компания "Грибная Гильдия" г. Москва – ТМ "Реже режь" и "Лесное меню";
• "Бусиновский мясоперерабатывающий комбинат" г. Москва – ТМ "Августин"

Однако большинство российских производителей замороженных овощей активно продают продукцию европейских производителей и, таким образом, продвигают на рынок продукцию своих прямых конкурентов. Лидером продаж на российском рынке замороженных овощей является ЗАО "Хладокомбинат Западный", но компания сама не производит замороженные продукты, а лишь импортирует, смешивает их на собственной производственной базе и реализует под собственной торговой маркой. Компании "Инко" и "Эликом", например, размещают заказы на производство и расфасовку замороженных овощей под своей ТМ за рубежом.

Из региональных можно отметить компании:

• ЗАО "Хладторг" г. Екатеринбург;
• ЗАО "Инко – Урал" г. Екатеринбург;
• Предприятие "Агропродукт" Свердловская область;
• ООО "Зима-А" г. Екатеринбург – ТМ "Улыбка Лета";
• ООО "Янус" г. Челябинск – ТМ "Уральские пельмени".

Первые две компании занимаются исключительно дистрибьюцией замороженной продукции, имея собственную транспортную и складскую логистику. Компании "Агропродукт" и "Янус" - производственно-торговые и выпускают большой ассортимент замороженных полуфабрикатов на основе мяса и овощей (вареники, пельмени, котлеты и т. п.). Компания "Янус" планирует в 2006 году выпустить замороженные овощи под собственной ТМ, для чего разместила заказ на изготовление и упаковку продукции в Польше.

Предприятие "Зима-А" - единственное в регионе, которое имеет полный производственный цикл и занимается выпуском замороженных картофеля и овощей как в промышленной (крафт – мешок 15-20 кг.), так и в потребительской упаковке (полиэтиленовый пакет от 0,2 кг. до 5,0 кг).

Необходимо учитывать тот факт, что любая информация относительно объемов производства и реализации замороженной продукции может иметь "заказной" характер и являться предметом PR компании, оплаченной тем или иным заинтересованным производителем продукции.

В обзорных публикациях авторы статей часто ссылаются на опросы общественного мнения относительно приоритетов и вкусовых пристрастий покупателей. Сам по себе этот ход профессиональный и грамотный, но лишь частично охватывает проблему, а именно:

• Не учитывает местный (географический) характер продаж, т.к. зачастую идет ссылка на Москву и С-Петербург;
• Не учитывает ассортимент и объемы региональных продаж, т.к. отсутствует официальная статистика продаж через розничные сети;
• Не учитывает ассортимент и объемы продаж оптовыми покупателями, не связанными с розничной торговлей (ОРСы, столовые, кафе и т.п.);
• Не учитывает ограниченные производственные возможности предприятий производителей, как в ассортименте, так и в объеме поставок.

Есть три основополагающих критерия производства замороженных овощей:

1. Сырьевая база;
2. Производственные мощности;
3. Сезонный характер производства с/х сырья.

Если первые два фактора могут развиваться достаточно динамично с учетом специфики региона, продаж, производственной политики и т.п., то третий фактор всегда будет ограничивать возможности предприятия. К примеру, при увеличении спроса на цветную капусту, предприятие сможет обеспечить рынок лишь тем объемом, который переработан и заложен на хранение. Этот объем, безусловно, ограничен, т.к. выращивание цветной капусты имеет сезонный характер, она не хранится, и переработать ее можно только в том объеме, который позволяют переработать и сохранить производственные мощности предприятия.

Кроме этого, существует производственная программа предприятия, которую обуславливают множество факторов и один из основных – возможность использования некондиционного (форма, размер) готового продукта. При переработке всех с/х культур (например, цветной капусты) в результате сортировки накапливается некондиционный материал, не прошедший по ТУ предприятия для расфасовки как монокультура. Продукт, расфасованный монокультурой, как правило, подлежит реализации по самой высокой цене для данного вида продукции. Для некондиционного материала разрабатываются рецептуры различных смесей в виде овощных и суповых наборов.

Кроме этого производство смесей экономически выгодно, т.к. позволяет смешивать очень дешевые в переработке и дорогие, но популярные среди покупателей, ингредиенты в сбалансированных пропорциях. Причем цена за 1 кг такой смеси бывает сопоставима с ценой за 1 кг дорогой монокультуры (цветная капуста, брокколи).

В этом случае утверждение о популярности тех или иных монокультур или смесей спорно, так как очевиден интерес производителя продать весь объем выпущенной продукции. Этот интерес закладывается в дизайн упаковки, рекламу, различного рода исследования покупательского спроса и т.п.

Достаточно часто встречается информация о неудачных попытках зарубежных компаний-производителей заморозки строительства предприятий на территории России подобного профиля. Указывается основная причина – отсутствие сырьевой базы. Производители замороженных овощей из таких стран как Германия, Бельгия, Франция, Голландия позиционируют свою продукцию в "дорогом" ценовом сегменте и имеют относительно небольшой объем реализации. Высокая цена на продукцию этих фирм связана с экономическими факторами, сложившимися в Европе:

• Высокая стоимость качественного с/х сырья;
• Высокая стоимость энергоносителей;
• Высокая заработная плата рабочих;
• Высокий уровень жизни;
• Высокие требования к качеству продукции и т.п.

Нежелание этих компаний вкладывать средства в строительство перерабатывающих комплексов в России на данном этапе понятно. Рынок развитых европейских стран сформирован и сбалансирован как с точки зрения покупательского спроса, так и качественного предложения. Российский покупатель пока не готов платить за "высшее" качество продукции – скорее за разумное соотношение "цена-качество".

Такой принцип потребует от иностранных компаний очень больших капитальных вложений. Наоборот, для польских производителей и, в первую очередь, для холдинга "Hortex" размещение подобного производства в России должно быть очень актуальным, и можно было бы ожидать "производственной экспансии" для закрепления лидирующих позиций на рынке замороженных овощей. Однако ничего подобного не происходит. Имея огромный опыт производства, колоссальный объем продаж, минимальные издержки на транспортировке, складской логистике, рекламе можно просчитать и минимизировать риск отсутствия сырьевой базы. Думается, нежелание размещать подобного рода производства в России имеет под собой несколько причин, основная из которых отсутствие большого количества конкурентов и отсутствие необходимости дополнительных финансовых издержек, связанных с вложениями в строительство.

Очень удачным и грамотным в этой связи можно рассматривать PR-ход об отсутствии сырьевой базы, который активно пропагандируется и поддерживается средствами массовой информации в различного рода публикациях, статьях и т.п. Отсутствие школы подготовки специалистов, отсутствие самих специалистов, дорогостоящие технологии, дорогостоящее высокотехнологичное оборудование также усугубляет ситуацию в этом перспективном секторе переработки с/х культур.

Если говорить о сырьевой базе, то надо понимать какой смысл вкладывают компании – производители в этот термин. Российскому покупателю навязывают порой нетрадиционные продукты без учета специфики регионального потребления, а порой и в ущерб качественным характеристикам местных продуктов. Незаслуженно обделены вниманием такие традиционно русские продукты как картофель, свекла, капуста белокочанная, репа, морковь, лук репчатый, дикорастущие грибы. В частности, картофель исторически преобладает в кулинарных изделиях и заслуженно называется "вторым хлебом" по вкусовым качествам и питательной ценности. Безусловно, для создания сбалансированных по витаминному и минеральному составу продуктов необходимо производить и перерабатывать большой ассортимент с/х культур, таких как перец, баклажаны, кабачки, томаты, лук порей, капусту цветную, брокколи, брюссельскую, кольраби и т.п. Но, думается, приоритетное внимание в переработке должно уделяться тем культурам, возделывание которых на территории России имеет исторические корни и обосновано географическими и климатическими условиями, а также менталитетом населения и его кулинарными пристрастиями и вкусовыми ощущениями. И если говорить о картофеле и овощах корнеплодной группы, то можно с уверенностью сказать о наличии или возможности формирования достаточной сырьевой базы. Рынок замороженных овощей динамично развивается и по некоторым данным ежегодный прирост объемов составляет от 25% до 40% (“Российская газета”, “Capital Research group”). В последнее время появляется информация о желании российских компаний вложить средства в строительство комплексов, перерабатывающих овощи методом глубокой заморозки.

ЗАО "Одинцовский хладокомбинат" МО торговая марка "4 сезона" и компания "Морозко" г. С-Петербург с одноименной торговой маркой планируют строительство заводов в Краснодарском крае и в Волгоградской области. "Тамбовский хладокомбинат" г. Тамбов в 2006 году планирует выйти на рынок овощной заморозки под своей торговой маркой с расфасовкой импортной продукции; в перспективе планируется строительство завода на территории собственной производственной площадки.

Думается, что столь длительный период невмешательства в производственную сферу "местными товаропроизводителями" обусловлен, в основном, двумя причинами:

1. На этапе становления рынка всех устраивали правила игры установленные в основном польскими производителями овощной заморозки;
2. Отсутствие необходимых средств на реализацию долгосрочных программ.

В настоящий момент крупных игроков уже не устраивают условия дистрибьюции, предлагаемые западными производителями. Появляется при выстроенной транспортной и складской логистике, а также при наличии холодильных терминалов финансовые возможности для долгосрочных (строительство заводов) и более перспективных (раскрутка собственной торговой марки) инвестиций.

Переработка овощей методом глубокой заморозки в условиях Российской Федерации должна иметь региональную специфику. Основными поставщиками заморозки были и остаются компании Москвы и С-Петербурга. Здесь сосредоточены основные финансовые ресурсы, создана транспортная и складская логистика. В случае размещения производственных мощностей в южных регионах управление продажами будет осуществляться также через центр. Надо иметь ввиду, что выбор площадок на юге России продиктован исключительно наличием сырьевой базы, а основные рынки сбыта в настоящее время формируются в наиболее динамично развивающемся Урало-Сибирском регионе и районах Крайнего Севера.

Российские поставщики замороженных овощей при формировании производственных программ своих предприятий пойдут, скорее всего, по налаженному пути и будут предлагать к реализации знакомые уже по рынку овощи и овощные смеси. Регламентируемый компаниями большой (5-7 тысяч тонн в месяц) объем выпуска продукции обусловлен достаточно большой производительностью оборудования до 10 т./час) и связан с переработкой скоропортящихся продуктов (горошек, баклажаны, перец, цв. капуста и т.п.) в короткий период времени (до 6 месяцев в году), что экономически не выгодно.

В технологическом плане такого рода комплектация не позволит перерабатывать корнеплодную группу овощей и картофель. Кроме этого агроклиматические и почвенные условия южных регионов неблагоприятно воздействуют на структуру картофеля и корнеплодов, их вкусовые качества и кулинарные свойства, а зачастую делают непригодными для промышленной переработки.

Условия Свердловской области как нельзя лучше подходят для создания сырьевой базы и размещения подобного производства. Наличие квалифицированной рабочей силы, удобное географическое положение, сформированная транспортная логистика, первичное семеноводство, благоприятные условия выращивания корнеплодов, близость рынков сбыта – факторы, обеспечивающие гарантии успешной реализации проекта производства быстрозамороженных овощей.

Что касается готовых к употреблению вторых блюд – то это абсолютно новая категория для российского рынка. Появление этого продукта связано с появлением новой категории потребителя, который не желает тратить время на приготовление пищи, но одновременно с этим не готов жертвовать качеством пищи. Можно сказать, что рынок готовых замороженных блюд только начинает формироваться, но имеет очень хорошие перспективы. Все возрастающий ритм жизни, деловой активности, экономическая стабильность приводят к необходимости быстро, но качественно питаться.

Организация производства готовых к употреблению быстрозамороженных блюд может решать и социальные задачи. Так по данным ЦГСЭН по Свердловской области за последние годы число детей и подростков, имеющих хронические заболевания, реально связанных с питанием, неуклонно увеличивается. В настоящее время лишь 5% выпускников школ страны являются здоровыми, 70% заболеваний связано с неудовлетворительным питанием.

По данным Министерства торговли, питания и услуг Свердловской области ("сборник рецептур блюд и кулинарных изделий для предприятий общественного питания, обслуживающих учащихся образовательных учреждений Свердловской области") основными недостатками в организации школьного питания являются следующие:

• Рационы питания детей не во всех школьных столовых сбалансированы по содержанию белков, жиров, углеводов, калорийности;
• Недостаточное использование овощных, рыбных, молочных продуктов, фруктов;
• Ограниченный ассортимент блюд и изделий;
• Низкое качество услуги питания;
• Недостаточное финансирование питания из бюджетных средств муниципальных образований.

Производство готовых к употреблению быстрозамороженных блюд может решить проблему обеспечения горячим полноценным питанием с учетом физиологической потребности детей, подростков, студентов, а также пациентов лечебных заведений, больниц, госпиталей. Технология производства готовых вторых блюд на предприятии предполагает объединение двух технологических процессов:

• Непосредственно процесс приготовления мясной составляющей;
• Использование в качестве гарнира продукции овощного производства.

Это позволит существенно снизить себестоимость продукции и сделать ее доступной, в том числе для социальной группы потребителей (комбинаты школьного питания, школьно-базовые столовые и т.п.). В настоящий момент серьезных игроков на рынке готовых вторых блюд, производимых в промышленном масштабе немного. Наиболее известные из них:

• ООО "ТПК "Вилон" г. Москва – ТМ "Сытоедов"
• Компания "РПК" г. С-Петербург – ТМ "Лентяй"

 

4.3. План продаж замороженных овощей

Для расчета экономической эффективности производства быстрозамороженных картофеля, овощей и смесей возьмем за основу средние оптовые цены поставщиков Москвы и Екатеринбурга на некоторые наиболее популярные продукты. Большинство посредников в Урало-сибирском регионе получают продукцию из Москвы или С-Петербурга.

Средние оптовые цены поставщиков Москвы и Екатеринбурга

Таблица 1

Вид продукции (расфасовка 0,45 кг.)	Хлад. Комб.N2 Екатеринбург	Хлад-Торг Екатеринбург	Тимакс Москва	Скайс Москва	Средняя цена за 0,45 кг.	Средняя цена за 1,0 кг.
Смесь "Паприкаш"	15,84	23,74	24,3	18,37	20,56	45,69
Смесь "Борщ"	15,79	18,67	19,73	16,54	17,68	39,29
Картофель фри	16,10	20,83	19,20	17,36	18,37	40,82
Морковь	14,43	16,08	18,46	15,96	16,23	36,07
Смесь "Рататуй"	17,79	19,83	18,43	14,00	17,51	38,92
Смесь "Лечо"	18,49	22,00	22,05	19,13	20,41	45,37
Капуста брокколи	27,33	31,12	32,52	17,50	27,12	60,26
Цветная капуста	19,76	24,17	25,02	23,17	23,03	51,18
Цветная капуста	17,99	19,21	24,30	19,31	20,20	44,89

Для расчета дохода от реализации произведенной предприятием продукции проанализируем 25 видов замороженных овощей и овощных смесей. Средние цены за пакет 450 граммов будем считать базовыми при определении количества видов продуктов с аналогичными ценами. Объем нашего производства в месяц может составить без учета грибов и ягод 1072 т. (10720 т./10 месяцев), значит на 1 вид приходится 43,0 т. продукта (1072 т./25 видов).

Объем производства и доход от реализации продукции

Таблица 2

Средняя цена упаковки 0.45 кг руб.	Кол-во видов продукта шт.	Объем производства всего тонн	Средняя цена за 1 кг. продукта руб.	Доход от реализации тыс. руб.	Средняя цена за 0,45 кг.
16,23	2	86	36,07	3102
17,51	7	301	38,92	11715
17,68	2	86	39,29	3379
18,37	1	40,82	38,92	1755
20,20	1	40,82	38,92	1755

Итого в денежном выражении доход от реализации продукции в месяц может составить приблизительно 45 395 000 рублей или 453 950 000 руб. в год. В среднем тонна готового продукта может стоить 42 228 руб. При расчете использована средняя цена на продукт.

Для продвижения торговой марки на рынок необходимо создать на предприятии структуру, способную наладить сбыт продукции непосредственно в торговые сети крупных городов (Москва, С-Петербург, Екатеринбург, Тюмень, Челябинск, Пермь, Уфа и т.д.) В этом случае цены, указанные в таблице могут быть актуальными. Но следует учитывать возможность работы с крупными оптовыми покупателями, как в удаленных регионах России, так и в Свердловской области, а также прямые поставки Министерству Обороны РФ, предприятиям общественного питания, школьным базовым столовым, фасовщикам и т.п. Для них необходимо предусмотреть систему скидок.

Предположим, что сбыт предприятия будет на 50% обеспечен крупными оптовыми покупателями. Это 536 тонн продукции в месяц или 5360 тонн в год по видам продукции в долях, согласно таблицы 2. Под эту программу заложим 50 % скидку на отпускные цены. Значит, 536 тонн будет реализовано по ценам, указанным в таблице, что составит 22 698 000 руб. в месяц или 226 980 000 руб. в год, а 536 тонн - по ценам на 50 % ниже, что составит 11 349 000 руб. в месяц или 113 490 000 руб. в год.

Итого доход от реализации продукции может составить около 34 047 000 руб. в месяц (22 698 000 руб. + 11 349 000 руб.) или 340 470 000 руб. в год (вкл. НДС). В среднем тонна готового продукта будет стоить 31 760 руб. (340 470 000 руб./10720 т.), один кг соответственно – 31.7 руб. (вкл. НДС).  

4.4. План продаж готовых блюд

На предприятии кроме линии по переработке клубне-овощного сырья методом глубокой заморозки планируется к установке линия по производству замороженных готовых блюд на основе овощных гарниров (картофельное пюре, рис, макароны) и мясных блюд (котлеты куриные, говяжьи, свиные, гуляш и т.п.) с добавлением соусов.

Средняя цена реализации быстрозамороженных готовых блюд

Таблица 3

№	Вид продукции	Вес порции грамм	Стоимость продукции руб/порция
			ООО ТПК"Вилон" Москва	"РПК" С-Петербург
1.	Гуляш с макаронами	350	46.40	59.40
2.	Шницель с картофелем	350	41.50	-
3.	Куриная котлета с картофелем	350	43.20	-
4.	Картофельная запеканка с мясом	350	49.82	-
5.	Азу с рисом	350	47.20	60.72
6.	Бефстроганов с картофельным пюре	350	-	59.76
7.	Фрикадельки с картофельным пюре	350	-	40.92
8.	Куриные грудки с овощами	350	-	55.92
	Средняя цена		45,62	55.34
	Средняя цена по двум производителям	50,48

При наличии "социального заказа" (комбинаты школьного питания, предприятия общественного питания, столовые муниципальных учреждений и т.п.) порция составит 220 гр. В этом случае можно ожидать цену на продукт в размере до 25,0 руб. за порцию (220 гр. x 40.0 руб./350 гр.).

В затратах на упаковку стоимость короба составляет 6.0 руб. или 60%. Предусмотрим оптовые поставки готовых блюд по "социальному заказу" без упаковки в короб, что позволит снизить цену на единицу продукта на 6.0 руб. Таким образом, средняя цена реализации может составить 21,0 руб. за порцию.

Предположим, что общий объем производства на 20 % будет сформирован "социальным заказом", что может составить 976 тонн готовой продукции (4880 т. x 20%) или 4 436 000 порций по цене 21,0 рубль за порцию (220 гр) на сумму 84 284 000 руб. Объем производства продукции весом 350 гр. составит 11 154 000 порций или 3904 т. готовой продукции на сумму 446 160 000 руб. (11 154 000 шт. x 40.0 руб/шт). Доход от реализации продукции может составить 530 444 000 руб. Общее количество порций составит 15 590 000 шт. за 6500 часов работы.  

4.5. Схема сбыта продукции

Предполагаемая организация сбыта продукции предусматривает использование смешанных каналов сбыта:

1. Прямые продажи – розничные магазины, торговые сети, предприятия общественного питания, кафе и рестораны, предприятия пищевой промышленности;
2. Оптовые посредники – предприятия оптовой торговли, дистрибьютеры, фасовщики.

Предполагается следующая система сбыта продукции предприятия по производству быстрозамороженных овощей и готовых вторых блюд:

Проведенные исследования и предварительные переговоры с потенциальными потребителями показывают безусловный интерес к продукции предприятия по производству замороженных овощей и готовых вторых блюд. Для успешной реализации проекта необходимо создать условия, благоприятствующие продвижению новой торговой марки:

• Маркетинговые исследования и грамотная активно-агрессивная рекламная позиция на рынке;
• Большой ассортимент продукции;
• Безусловное качество продукции;
• Удобная промышленная и потребительская упаковка;
• Удобная складская логистика;
• Удобная транспортная логистика;
• Гибкая система ценообразования, учитывающая коммерческие интересы всех категорий потребителей.

Технология, принятая на предприятии позволит удовлетворить требования всех групп покупателей, в том числе и по диетическому питанию. Проявляют интерес к продукции оптовые покупатели:

1. Фасовщики для расфасовки монокультур под своей торговой маркой:
• ЗАО "Хладокомбинат Западный " Московская область - торговая марка "4 Сезона";
• Группа компаний "Эликом" МО – ТМ "Здоровое питание";
• Компания "Росток" МО;
• Компания "Ледово" МО – ТМ "Снежана";
• ЗАО "Скайс" г. Москва – ТМ "Зимовье";
• Продовольственная база "Покоторг" г. Москва – ТМ "Сытый слон";
• "Тамбовский хладокомбинат" г. Тамбов.
2. Компании, организующие "индустриальное питание", "корпоративное питание" и "бортовое питание" - использование бланшированных быстрозамороженных картофеля и овощей в готовке салатов, первых и вторых блюд по собственной рецептуре:
• "КорпусГрупп" г. Москва;
• "Кейтеринг" А/Э порт " Кольцово" г. Екатеринбург;
• Цех бортового питания А/Э портов "Домодедово", "Шереметьево" г. Москва.
3. "Центральное Продовольственное Управление" Министерства Обороны РФ г. Москва – организация госпитального питания из бланшированных быстрозамороженных картофеля, овощей и смесей на их основе.
4. Дистрибьютеры - для реализации быстрозамороженных овощей и готовых блюд под торговой маркой предприятия изготовителя:
• ЗАО "Инко" Московская область;
• ООО "Тимакс" г. Москва;
• ЗАО "Скайс" г. Москва;
• ООО "Дикорос – Тюмень" г. Тюмень;
• ООО "Янус" г. Челябинск.

Оптовые покупатели должны обеспечить до 50% объема продаж выпускаемой предприятием продукции. В этом объеме необходимо учесть также возможность изготовления и расфасовки продукции под " Торговой Маркой" Заказчика.

Крупные региональные торговые сети (" Купец", "Кировский", "Монетка" и т. п.) и предприятия розничной торговли гг. Екатеринбург, Тюмень, Челябинск, Уфа, Пермь могут обеспечить до 30% объема продаж. Будем считать, что именно этот объем сможет обеспечить гарантированное присутствие на потребительском рынке собственного брэнда (торговой марки), а таким образом узнаваемость, конкурентоспособность и популяризацию. В условиях Свердловской области экономически оправдан "социальный заказ", который может обеспечить до 20% объема реализации продукции.

Необходимо построить производственную программу предприятия с учетом специфики приготовления пищи, ассортимента, хранения, режима потребления и ценообразования. Это актуально для предприятий общественного питания, организующих больничное, госпитальное, диетическое питание, комбинатов школьного питания, школьно – базовых столовых, муниципальных столовых.  

5. Организация производства

 

5.1. Технологический процесс по заморозке овощей

Суть процесса заключается в предварительной подготовке продукта и непосредственно его заморозка. Технологический процесс состоит из следующих этапов:

• Подготовка сырья;
• Транспортировка его к месту переработки;
• Складирование;
• Мойка;
• Чистка;
• Резка;
• Бланшировка;
• Сушка;
• Заморозка;
• Упаковка;
• Складирование.

 

5.2. План производства замороженных овощей

Общий объем производства замороженных картофеля и овощей при производительности линии 2000 кг/час готового продукта и 3х сменной работе - 40 тн в сутки. Планируется загрузка линии 6000 часов или 10 месяцев в году. Для наиболее эффективной работы необходимо составить календарный план производства с учетом специфики созревания и хранения овощного и плодово-ягодного сырья в Урало - сибирском регионе.

Потенциальными поставщиками сырья планируются в основном хозяйства Свердловской обл., по необходимости другие регионы России (помидоры, перец, баклажаны и т.п.)

В производство планируется запустить следующие культуры: картофель, свекла, морковь, капуста (разная), лук репчатый, перец, кабачки, баклажаны, помидоры, ягоды, грибы (в т.ч. дикорастущие).

С учетом специфики региона и невозможностью длительного хранения многих культур необходимо составить график поступления овощного и плодово-ягодного сырья на производство. Для этого рассчитаем объем производства по каждому виду сырья.

По исследованиям примерная структура потребления замороженных картофеля, овощей и фруктов в России составляет:

• Картофель (в т.ч. фри) - 22%;
• Ягоды, фрукты – 11 %;
• Грибы- 7 %;
• Овощи и овощные смеси - 60%;

В т.ч. в овощах:

• Капусты разные (не вкл. белокачанную) -20 %;
• Фасоль- 12 %.
• Остальное – овощи в ассортименте как монокультуры, овощные наборы и суповые смеси на основе бланшированных быстрозамороженных овощей.

Исследования базируются в основном на опросах покупателей и данных по объемам продаж поставщиков замороженных овощей через торговые сети без учета объемов и ассортимента потребления российской армией, заводскими столовыми, комбинатами общественного питания, школьными базовыми столовыми, больницами, муниципальными учреждениями и т.п. Поэтому собственное производство необходимо подстроить под сложившуюся структуру потребления, но с учетом региональной специфики выращивания и хранения сельскохозяйственных культур.

Общий возможный объем производства в год – 11500 - 12000 т. готового продукта. Основу производственной программы должны составить бланшированные быстрозамороженные:

• картофель (монокультура) – 4100 т. ( около 35% от всего объема производства);
• овощи и овощные смеси – 7200 т. ( около 60 % от объема производства) в т.ч.:
• капусты разные (монокультуры, не вкл. белокочанную) – 2300 т. ( около 19 % от всего объема производства, включая объем потребления фасоли, учитывая определенные сложности ее выращивания, транспортировки, хранения и качественной переработки в условиях нашего региона);
• капуста белокачанная (монокультура) – 350 т.;
• морковь (монокультура) – 500 т.;
• свекла (монокультура) – 150 т.;
• лук репчатый (монокультура) – 250 т.;
• перец красный(монокультура) – 80 т. ;
• ягоды (в т.ч. дикорастущие) – 350 т. ( около 3% от объема производства);
• грибы (в т.ч. дикорастущие) – 350 т. (около 3% от объема производства).

Для расчета общего объема каждого вида овощей планируемых к переработке (монокультура и в смеси) проанализируем 25 видов овощных наборов наиболее часто встречающихся в розничной торговле. Расчет будем вести от среднепроцентного содержания ингредиентов в образцах и возможностей предприятия по переработке сырья с учетом сроков созревания и объемов поставки. В нашем случае общий объем производства овощных смесей и суповых наборов составит примерно 3650 т. в год, значит на каждый вид приходится примерно 146 тонн.

• Морковь

  Встречается в 21 продукте.

  70% от всего объема – 1 вид – 102 т. (146 т. х 0,70 = 41 т.)

  40% – 3 вида – 175 т. (146 т. х 0,40 х 3 = 175 т.)

  30% – 6 видов – 263 т.

  20-25% – 6 видов – 219 т.

  5-10% – 5 видов – 73 т.

  Итого необходимо произвести моркови для смесей – 832 т. и 500 тн – как монокультуру. Всего – 1332 т. в год.
• Свекла

  Встречается в 3 видах в среднем по 40% от общего содержания.

  Итого необходимо 175 т. для смесей и 150 т. как монокультуру. Всего- 325 т.

• Капуста белокачанная

  Встречается в 2 видах – 17% и 35% от общего содержания.

  Итого необходимо 76 т. для смесей и 350 т. как монокультура. Всего – 426 т.

• Картофель

  Встречается в 5 видах:

  20% – 4 вида – 117 т.

  40% – 1 вид – 58 т.

  Итого- 175 т. и 4100 тн как монокультура. Всего – 4275 т.
• Помидоры

  Встречаются в 8 видах:

  45% – 2 вида – 131 т.

  50% – 2 вида – 146 т.

  15% – 4 вида – 88 т.

  Всего – 365 т.
• Лук – порей

  Встречаются в 6 видах: по 5-6%- 3 вида – 26т. 10% – 3 вида – 44 т. Всего –70 т.

• Лук репчатый

  Встречаются в 15 видах в среднем 10% в каждом. Итого – 469 т. в смесях и 250 как монокультура. Всего – 719 т.

• Перец красный

  Встречаются в 10 видах в среднем 10% в каждом. Итого – 146 т. в смесях и 80 т. в монокультуре. Всего – 226 т.

• Кабачки

  Встречаются в 6 видах в среднем 10-15% Всего – 219 т.

• Баклажаны

  Встречаются в 6 видах в среднем 10-15% Всего – 219 т.

• Цветная капуста

  Встречаются в 7 видах в среднем 30% Итого – 307 т. в смеси и 1600 т. в монокультуре (70% от 2300 т. – объема производства всей капусты, кроме белокочанной). Всего – 1907 т.

• Брокколи

  Встречаются в 3 видах в среднем 10% Итого – 44 т. в смеси и 460 т. в монокультуре (20% от 2300 т.). Всего – 504 т. Брюссельская – в 3 видах в среднем 10% Итого – 44 т. в смеси и 46 т. в монокультуре (около 2% от 2300 т.). Всего – 90 т.

• Кольраби

  Встречаются в 3 видах в среднем 10% Всего – 44 т.

Следует учитывать тот факт, что суммарный тоннаж продукции произведенной на предприятии в виде сырья расфасованного в промышленную тару (крафт-мешок, короб) может быть меньше количества готовой продукции расфасованной в потребительскую упаковку (пакеты 0.45 кг.-2.5 кг.). Это связано с необходимостью закупок недостающего сырья (ввиду невозможности изготовления на собственном производстве) для приготовления овощных смесей и поддержания ассортиментного перечня востребованных на рынке замороженных продуктов. Мощности предприятия будут задействованы на переработке сырья по собственной производственной программе с учетом технологических возможностей линии, специфики выращивания, транспортировки и хранения сельскохозяйственной продукции.

Общий объем производства и потребность в сырье

Таблица 4

Вид продукта	Готовый продукт тонн	Коэффициент	Всего сырья тонн	Цена за 1 кг. сырья руб.	Сумма тыс. руб.
Картофель	4275	1,7	7268	5,5	39974
Капуста белокочанная	426	1,34	571	5,0	2854
Морковь	1332	1,25	1665	6,0	9990
Свекла	325	1,25	406	5,0	2031
Помидоры	365	1,08	394	7,0	2759
Лук порей	70	1,25	88	6,0	525
Лук репа	719	1,25	899	8,5	7642
Перец красный	226	1,07	242	7,0	1693
Баклажаны	219	1,1	241	7,0	1686
Капуста цветная	1907	1,42	2724	9,0	24516
Капуста брокколи	504	1,42	716	10,0	7160
Капуста брюссельская	90	2,0	180	10,0	1800
Капуста Кольраби	44	1,3	57	6,0	343
Кабачки	219	1,1	241	7,0	1686
Ягоды	350	1,2	420	15,0	6300
Грибы	350	1,4	490	40,0	319600
Итого не включая ягоды и грибы	10721		15692		104659
Итого включая ягоды и грибы	11421		16602		130559

Календарный план производства

Таблица 5

Вид продукта	Готовый продукт тонн	Объем производства каждого вида продукта тонн в месяц (январь – декабрь)
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Картофель	4275	700	600	475						100	800	800	800
Капуста белокочанная	426	100	26								100	100	100
Морковь	1332	311	469	102							150	150	150
Свекла	325	70	105								50	50	50
Помидоры	365								65	300	0
Лук порей	70								70
Лук репа	719	19								400	100	100	100
Перец красный	226								26	200
Баклажаны	219								109	110
Капуста цветная	1907						240	1000	667
Капуста брокколи	504						304	200
Капуста брюссельская	90									90
Капуста Кольраби	44								44
Кабачки	219								219
Рис	240			128	112
Макароны	210				112	98
Итого	11171	1200	1200	705	224	98	544	1200	1200	1200	1200	1200	1200

 

5.3. План производства замороженных готовых блюд

Ориентировочная производительность линии – 40 порций в минуту или 2400 порций в час.

Ориентировочная производственная мощность предприятия 15 590 000 порций в год – 4 436 000 порций по 220 гр, 11 154 000 порций по 350 гр или 3904 т. готовой продукции. Общий объем производства готового продукта в год 4880 тонн.

Среднесуточная загрузка линии – 20 часов.

Срок хранения продуктов – 180 дней.

Температура хранения - - 18 град. С.

Общий объем производства в год рассчитаем от гарнирной составляющей, т.к. приготовление данного вида продукции ориентировано:

• На переработку некондиционного овощного сырья, накапливающегося при работе основного технологического цикла (заморозка картофеля и овощей) в сезон массового сбора и хранения сырья;
• Возможности производства бланшированных быстрозамороженных риса и макаронных изделий, готовых к употреблению в период отсутствия овощного сырья.

Такая технология позволяет минимизировать риски и сделать производственный процесс практически круглогодичным.

На основе календарного плана производства быстрозамороженных картофеля, овощей, риса и макаронных изделий рассчитаем объем производства гарнирной составляющей помесячно в течение года. Соответственно можно будет рассчитать календарный план производства готовых блюд.

Производительность линии готовых блюд в нашем проекте - 40 порций в минуту или 2400 в час.

При расчетном весе гарнира 130 граммов в порции весом 350 граммов и среднесуточной работе линии 20 часов необходимый объем гарнира составляет около 6240 кг (2400 порций x 20 часов x 0.13 кг.). или 187 200 кг. в месяц.

Картофель как гарнирная составляющая присутствует в 75% готовых блюд (1360 т./1810 т.). На рис приходится 13%, на макаронные изделия – 12% гарниров.

Рассчитаем выход готового продукта в месяц для приготовления гарниров и соусов согласно календарного плана работы линии по производству быстрозамороженных овощей, риса и макаронных изделий, для чего объем переработки каждого вида сырья (таблица 6) необходимо умножить на процент выхода (таблица 7)

Как видно из таблицы выход продукта, пригодного для производства гарниров и соусов неравномерен и зависит от сезона переработки. Очевидно, что для поддержания ассортимента и оптимального объема производства готовых блюд необходимо избыток гарнирного сырья и сырья для производства соусов накапливать в низкотемпературном холодильнике в виде формованных изделий (картофельные котлеты, клецки и т.п.).

Выход готового продукта, пригодного для приготовления гарниров и соусов

Таблица 6

Вид продукта	Процент выхода	Выход готового продукта, пригодного для приготовления гарниров и соусов с января по декабрь (т./месяц)												Итого по продукту в год тонн
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Картофель	18.7	223	191	151						31	254	255	255	1360
Морковь	110.0	39	58	13							19	19	19	167
Свекла	10.0	9	13								6	6	6	40
Капуста цветная	15.0						55	213	132					400
Рис	200			128	112									240
Макароны	200				112	98								210
Итого		271	262	292	224	98	55	213	132	31	279	280	280	2417

Рассчитаем примерный объем растительного сырья, который можно будет запустить на производство готовых блюд.

Выход готового продукта, из некондиционного сырья

Таблица 7

Культура	Объем сырья запускаемого в основное производство тонн	% некондиционного сырья, образующегося в процессе производства	Выход некондиционного сырья, пригодного для производства гарниров тонн	Коэффициент перевода	Выход готового продукта, пригодного к расфасовке тонн
Картофель	7268	15	1090	1,25	1360
Морковь	1665	10	167	1,0	1167
Свекла	406	10	40	1,0	40
Капуста цветная	2724	15	400	1,0	400
Рис	120	1		2,0	240
Макароны	105			2,0	210
Итого					2417

Объем сырья собственного производства для приготовления гарниров и соусов

Таблица 8

Культура	Выход готового продукта, пригодного к расфасовке тонн/год	Объем готового продукта для приготовления гарнира тонн/год	Объем готового продукта для приготовления соусов тонн
Картофель	1360	1360
Морковь	167		167
Свекла	40		40
Капуста цветная	400		400
Рис	240	240
Макароны	210	210
Итого	2417	1810	607

Совокупный объем производства гарнира

Таблица 9

Вид гарнира	Количество порций тыс. шт.	Всего продукции тонн	Загрузка линии часов в год
Картофельное пюре	10 462	1360	4360
Рис бланшированный	1 845	240	767
Макаронные изделия, бланшированные в ассортименте	1 643	210	685
Итого	13 950	1810	5812

Среднесуточная загруженность линии составляет 20 часов (5812/6000 рабочих часов в год), т.е. некондиционное сырье от основного производства может полностью обеспечить потребность линии по производству готовых быстрозамороженных блюд в гарнирной составляющей.

Возьмем примерное соотношение ингредиентов в готовом блюде весом 350 граммов в процентах:

• Гарнир – 37%;
• Мясо – 34%;
• Соус – 29%;

Исходя из процентного содержания, рассчитаем вес каждого ингредиента в готовом блюде:

• Гарнир – 350 гр. x 37% = 130 гр.;
• Мясо – 350 гр. x 34% = 120 гр.;
• Соус – 350 гр. x 29% =100 гр.

Рассчитаем общий объем производства готовых блюд по гарниру. Он может составить примерно 13 950 000 порций (1810 т./0.130 кг.) или 4880 тонн в год (13 950 000 порций x 0.35 кг.).

Исходя из количества порций, можно рассчитать требуемый тоннаж готовых мясных блюд и соусов:

• Мясо – 1674 т.(13 950 000 x 0.120 кг.);
• Соусы – 1395 т. (13 950 000 x 0.10 кг.);

Для приготовления готовых мясных блюд необходимо закупить 2176 т. мясного сырья (1674 т. x 1.3)

Для приготовления соусов имеются в наличии 607 т. ингредиентов, которых достаточно для обеспечения производственных нужд предприятия в этом виде продуктов.  

5.4. Поставщики

С учетом особенностей технологического процесса, необходимостью сертификации сырья и производственного контроля предприятие по переработке картофеля и овощей методом глубокой заморозки должно быть ориентировано на работу с сельскохозяйственными предприятиями и фермерскими хозяйствами, гарантирующими качество продукции и соответствие ее нормативным требованиям органов сертификации и санитарно – эпидемиологического контроля.

Потенциальными поставщиками качественного сырья могут выступить сельхозпроизводители четырех районов:

1. Белоярский
• ФГУП учхоз "Уралец";
• ЗАО АПК "Белореченский";
• ЗАО "Хромцово".
2. Богдановический
• К/Х "Кузнецовское";
• К/Х "Урай".
3. Каменский
• ООО СХП "Исетское";
• ОАО "Каменское";
• ОАО "Родина";
• ООО СХП "Покровское";
• СПК "Смолинские Ключики".
4. Сысертский
• ОАО "Щелкунское";
• ООО а/ф "Черданская";
• ЗАО "Патруши".
5. Предприятия прямого подчинения
• СХПК "Битимский";
• СХПК "Первоуральский";
• ЗАО "Свердловское";
• ЗАО "Тепличное".

В сезон объем закупок овощей и картофеля может составить 17 тысяч тонн. Необходимо предусмотреть программу долгосрочного и эффективного сотрудничества с поставщиками сельхозпродукции с тем, чтобы создать современную контрактную систему производства и закупки высококачественного сырья.

Ключевая роль в этой программе будет отводиться коллективным хозяйствам и производственным группам, которые могут включать в себя как несколько, так и десятки крестьянских, фермерских хозяйств и предпринимателей. Однако это не означает отказа от контрактов с частными лицами. Предполагается, что по некоторым видам сельскохозяйственных культур будут заключены договора на поставку сырья с частными поставщиками.

По статистическим данным по Свердловской области объемы и цены (вкл. НДС) реализации картофеля и овощей в сельскохозяйственных предприятиях и фермерских хозяйствах составляют.

Объемы и цены реализации овощей в сельскохозяйственных предприятиях и фермерских хозяйствах Свердловской области

Таблица 10

Культура	2002 год		2003 год		2004 год		Среднегодовая
	тонн	руб./кг.	тонн	руб./кг. .	тонн	руб./кг.	тонн	руб./кг.
Картофель	45 100	4,09	50 000	4,75 .	53 000	4,02	49 000	4,29
Капуста белокочанная	46 100	3,88	49 000	3,95 .	45 000	3,0	47 700	3,61
Морковь	33 000	4,6	23 000	4,25 .	26 000	5,87	27 300	4,91
Свекла	20 000	4,11	14 000	5,28 .	18 000	4,75	17 300	4,71
Лук репа	1 300	6,6	1 300	9,72 .	800	8,8	1130	8,37

Специфика нашего региона такова, что большинство культур созревает одновременно и при наличии одной технологической линии сложно настраивать техпроцесс, поэтому, с целью уменьшения риска и сглаживания негативных моментов при переработке быстропортящихся продуктов (цв. капуста, баклажаны, грибы, ягоды) большая часть объемов переработки должна перейти на поздний осенний – весенний период. Это переработка таких культур, длительное хранение которых не проблематично (картофель, свекла, морковь, капуста белокач., лук репч. и т.п.) Кроме этого можно растянуть на более длительный срок финансовые издержки – покупка сырья по мере необходимости. Переработка ягод и грибов (включая дикорастущие) требует дополнительных затрат на организацию закупа, транспортировку, хранение и комплектацию недостающим оборудованием, поэтому на первоначальном этапе быстрозамороженные грибы и ягоды в расчете экономической эффективности учитывать не будем.

Всего по приблизительной оценке необходимо затратить на покупку сырья около 104,66 млн. рублей в год, в месяц в среднем 10,466 млн. рублей.  

6. Финансовый план

 

6.1. Финансовый план проекта

Осуществление проекта возможно в двух вариантах в зависимости от условий финансирования. Первый вариант предполагает финансирование проекта за счет заемных средств под 16% годовых с ежегодной выплатой. Выплачиваемое тело кредита снижает последующие процентные выплаты. Второй вариант предполагает финансирование проекта за счет заемных средств под 16% годовых минус ставка рефинансирования (12%).  

6.1.1. Доходы от основной деятельности

В первый год производства предполагается средняя загрузка мощностей по линии замороженных овощей – 47%, а по линии готовых блюд – 60%. Данная загрузка обусловлена тем, что в первый год работы предприятие будет постепенно выходить на полную мощность, настраивая технологический процесс, и т.д.

Выручка от продажи замороженных овощей формируется за счет продаж оптом и в розницу в соотношении один к одному. В первый год эксплуатации совокупная выручка от продажи замороженных овощей составит 212 226 848 рублей.

Выручка от продажи готовых блюд формируется за счет социального заказа и розницы. Планируется, что социальный заказ составит 20% от общего объема продаж. В первый год эксплуатации совокупная выручка от продажи замороженных готовых блюд составит 323 737 912 рублей.

Планируется, что в первый месяц работы будет получено только 10% совокупной выручки, во второй месяц – 30%, а в третий - 50%. Это предположение отражено в отчете о движении денежных средств.

В последующие годы планируется увеличение совокупной выручки от продажи готовой продукции в связи с ростом цен на нее и увеличением загрузки мощностей предприятия.

Планируемый темп роста цен на продукцию

Таблица 11

Периоды (годы)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Темп роста цен на продукцию	0%	10%	8%	8%	6%	6%	5%	8%	5%	5%

Загрузка мощностей

Таблица 12

Периоды (годы)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Загрузка производства овощи	47%	90%	90%	90%	90%	90%	90%	90%	90%	90%
Загрузка производства готовые блюда	60%	70%	80%	90%	90%	90%	90%	90%	90%	90%

 

6.1.2. Затраты по основной деятельности

Затраты по основному производству включены в себестоимость продукции и составят:

Периоды (годы)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Полная себестоимость тыс. руб.	370 441	524 273	612 456	711 485	753 310	797 645	836 807	877 928	921 104	966 439

Планируется увеличение совокупных затрат по основному производству в связи с ростом цен на сырье и материалы, а также увеличением загрузки мощностей предприятия.

 

6.1.3. Затраты на персонал

В первый год эксплуатации предполагается частичная занятость на предприятии. В последующие годы численность персонала увеличивается. Штатное расписание с полными затратами на труд представлено ниже в таблице 13.

Штатное расписание по предприятию

Таблица 13

Должность	Количество		Зарплата	Фонд оплаты труда без учета начислений		Фонд оплаты труда с учетом всех начислений (40%)
	Начало производства	С выходом на полную мощность	($ US)	Начало производства	С выходом на полную мощность	Начало производства	С выходом на полную мощность
Управление
Директор	1	1	25 000	25 000	25 000	35 000	35 000
Гл. бухгалтер	1	1	15 000	15 000	15 000	21 000	21 000
Секретарь по делопроизводству		1	5 000		5 000		7 000
Бухгалтер		3	7 000		21 000		29 400
Водитель		1	7 000		7 000		9 800
Производство
Главный технолог	2	2	12 000	24 000	24 000	33 600	33 600
Главный инженер	1	1	12 000	12 000	12 000	16 800	16 800
Главный энергетик		1	10 000	10 000	10 000	14 000	14 000
Главный механик		1	10 000	10 000	10 000	14 000	14 000
Инженер по ТБ	1	1	7 000	7 000	7 000	9 800	9 800
Сменный мастер/технолог	2	6	7 000	14 000	42 000	19 6000	58 800
Инженер КиП и А	2	6	11 000	22 000	66 000	30 800	92 400
Слесарь механик	1	3	8 000	8 000	24 000	11 200	33 600
Слесарь сантехник	1	3	7 000	7 000	21 000	9 800	29 400
Электрик	1	3	8 000	8 000	24 000	11 200	33 600
Слесарь по газу	1	3	8 000	8 000	24 000	11 200	33 600
Оператор холодильных установок	1	3	10 000	10 000	30 000	14 000	42 000
Зав. лабораторией	1	1	6 000	6 000	6 000	8 400	8 400
Лаборант	2	4	5 000	10 000	20 000	14 000	28 000
Кладовщик	2	6	6 000	12 000	36 000	16 800	50 400
Грузчик	4	8	6 000	24 000	48 000	33 600	67 200
Механик водитель/карщик	2	6	9 000	18 000	54 000	25 200	75 600
Уборщица	2	4	4 000	8 000	16 000	11 200	22 400
Рабочие в сменах	10	30	7 000	70 000	210 000	98 000	294 000
Охрана	4	4	5 000	20 000	20 000	28 000	28 000
Маркетинг
Маркетолог	1	1	7 000	7 000	7 000	9 800	9 800
Менеджер	1	10	5 000	5 000	50 000	7 000	70 000
Итого	46	116		360 000	834 000	504 800	1 167 600

 

6.1.4. Оценка эффективности проекта

Окупаемость проекта

При условии финансирования проекта за счет заемных средств под 16% годовых окупаемость проекта составит более 10 лет.

При условии финансирования проекта за счет заемных средств под 4% годовых (при условии возврата ставки рефинансирования 12%) окупаемость проекта составит 6 лет, с момента начала производства.

Рентабельность проекта

Средняя рентабельность продаж за 10 лет производства при условии финансирования проекта под 4% годовых составит 18,83%.

Рентабельность инвестиций на периоде окупаемости проекта (6 лет) составит 43,9%.

Периоды (годы)	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Выручка (тыс. руб.)	535 965	751 426	875 611	1 014 856	1 075 747	1 140 292	1 197 307	1 257 172	1 320 031	1 386 032
Чистая прибыль (тыс. руб.)	103 286	140 828	164 106	190 087	202 476	215 595	223 595	235 692	248 474	261 883
Рентабельность продаж	19,27%	18,74%	18,74%	18,73%	18,82%	18,91%	18,67%	18,75%	18,82%	18,89%

 

6.1.5. Структура денежных потоков

Объем капитальных затрат по проекту составил 345 843 100 руб. Учитывая необходимость дополнительного финансирования на обеспечение начального этапа деятельности (оборотные средства) в размере 40 000 000 руб., общий объем инвестиций по проекту составил 385 843 100 руб.

При условии финансирования проекта под 4% годовых выплаты по кредиту составят:

Периоды (годы)	1	2	3	4	5	6
Выплата тела кредита	59 000 000	82 000 000	77 000 000	68 000 000	55 000 000	4 843 100
Общая сумма выплат по кредитам (4%)	15 433 724	15 433 724	15 433 724	15 433 724	15 433 724	15 433 724

Ставка дисконтирования по проекту принята в размере 25%. Данная ставка призвана отражать стоимость денег во времени и совокупные риски по данному проекту, включая:

• Качество управления;
• Размер компании;
• Уровень финансовой устойчивости;
• Товарная и территориальная диверсификация;
• Диверсифицированность клиентуры;
• Уровень и прогнозируемость прибылей компании.